Факторинг против дисконтирования векселей
Поскольку и факторинг, и учет векселей являются источниками краткосрочного финансирования, предлагаемого банками и финансовыми учреждениями, знание разницы между факторингом и дисконтированием векселей не только полезно. Факторинг и дисконтирование векселей предлагают продавцам и трейдерам возможность быстрее получить свою дебиторскую задолженность без необходимости связывания капитала. Поскольку использование факторинга и дисконтирования векселей помогает улучшить движение денежных средств, эти источники краткосрочного финансирования довольно популярны среди трейдеров и широко используются в международной торговле. Несмотря на их сходство, между факторингом и дисконтированием векселей существует ряд тонких различий. Следующая статья предлагает четкое объяснение каждого из них и подчеркивает их сходства и различия.
Что такое факторинг?
При факторинге дебиторской задолженности трейдер продает свои неоплаченные счета факторинговым компаниям, таким как банки и финансовые учреждения, по сниженной ставке. Затем эти факторинговые компании немедленно выплачивают трейдеру стоимость своих счетов за вычетом комиссии. Это очень удобно для продавца, так как он не только может быстрее погасить свою дебиторскую задолженность, но факторинг также улучшает денежный поток, высвобождая средства, которые были бы заморожены на неопределенный срок. В процессе факторинга дебиторской задолженности факторинговые компании также несут ответственность за ведение всей деятельности по кредитному контролю, включая ведение книги продаж и сбор долгов напрямую, связываясь с клиентами. Факторинг с регрессом выгоден факторинговым компаниям, так как в случае, если клиенты не оплачивают сумму своего счета фактору в течение 60–120 дней, трейдер обязан выкупить эти счета и несет убытки в связи с неуплатой. При факторинге без регресса риск и убытки от неуплаты полностью несет факторинговая компания. Услуги фрахтового факторинга также используются для получения оплаты по счетам за фрахт. Фирма по обработке грузов может продать свой коносамент или фрахтовую накладную факторинговой компании и немедленно получить наличные.
Что такое дисконтирование счетов?
При учете векселей продавец товаров выставляет переводной вексель на покупателя товара, а затем дисконтирует указанный переводной вексель в банке или финансовой компании. Продавец может получить немедленное финансирование за вычетом комиссии, взимаемой финансовой фирмой. Дисконтирование векселей позволяет продавцу быстрее погасить свою дебиторскую задолженность, тем самым улучшая денежный поток. Перед покупкой счета банк или финансовое учреждение должны учитывать ряд факторов, включая риск неуплаты, связанный с векселем, и количество времени, оставшееся до наступления платежа по счету. Предпочтение отдается векселю с меньшим риском и более коротким сроком погашения. Как только покупатель товара производит платеж в банк, транзакция считается завершенной.
В чем разница между факторингом и вексельным дисконтированием?
Факторинг и дисконтирование векселей являются источниками краткосрочного финансирования, которые предлагают трейдерам и продавцам возможность получить платежи по дебиторской задолженности быстрым и удобным способом. Обе формы краткосрочного финансирования помогают улучшить управление денежными потоками и оборотным капиталом. Несмотря на их сходство, между факторингом и дисконтированием векселей есть несколько различий. Дисконтирование векселей всегда является регрессом, тогда как факторинг может быть регрессом или без регресса. Факторинг также ведет книги продаж и собирает долги, в то время как дисконтирование векселей включает только покупку векселей, и финансовая компания не занимается ведением книг продаж. Вексель может дисконтироваться несколько раз до погашения. Однако это не относится к факторингу. Факторинг - это средство, которое можно распространить на несколько счетов-фактур, тогда как при дисконтировании векселей каждый вексель оценивается индивидуально перед дисконтированием.
Обзор:
Факторинг против дисконтирования векселей
• Факторинг и учет векселей являются источниками краткосрочного финансирования, предлагаемыми банками и финансовыми учреждениями.
• При факторинге дебиторской задолженности трейдер продает свои неоплаченные счета факторинговым компаниям, таким как банки и финансовые учреждения, по сниженной ставке.
• В процессе факторинга дебиторской задолженности факторинговые компании также несут ответственность за ведение всей деятельности по кредитному контролю, включая ведение книги продаж и сбор долгов напрямую, связываясь с клиентами.
• При учете векселей продавец товаров выставляет переводной вексель на покупателя товара, а затем учитывает указанный переводной вексель в банке или финансовой компании.
• Перед покупкой счета банк или финансовое учреждение должны учитывать ряд факторов, включая риск неуплаты, связанный со счетом, и количество времени, оставшееся до наступления платежа по счету.
• Факторинг - это средство, которое можно распространить на несколько счетов-фактур, в то время как при дисконтировании векселей каждый счет оценивается индивидуально перед дисконтированием.
